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短暂的答案

如何避免在学院退款支付额外税款

529撤军规则可能会导致您在不小心的情况下支付额外费用。

编辑注意:阅读最新关于冠状病毒如何对市场进行嘎嘎作用,投资者可以做些什么来导航。w88优德老虎机官网

如果你还没有,你很快就可以退还某些大学费用,因为全国各地的校园,因为冠状病毒大流行,学校转向远程学习。w88优德官方电脑登录

但是如果你从a取钱529大学储蓄账户要涵盖这些成本,您应该根据护理处理这些退款,以避免税收。

以下是您应该知道您是否打开了529计划的事情帮助节省教育费用他将这笔资金用于学费或其他符合条件的费用,并希望得到退款,因为最近大流行的变化。

我如何避免退款时纳税?
如果你没有正确处理你的退款,这可能会被视为取款来支付不符合条件的费用,这将会受到税务处罚。

有两种方法可以处理退款,以避免支付额外税款:您可以在其他合格费用上退款,或将钱存回任何529个具有相同受益人的账户。如果您选择后者,退款必须直接来自大学或大学,并且当您押金时的时间至关重要。

要记住什么:

  • 通常情况下,529名账户所有者必须在60天内将退款存入账户,否则退款将被视为不合格的提款,并将受到税收罚款。
  • 这笔钱不需要转到同样的529计划,你已经取得了原来的退出,但退款必须回到一个有同样受益人的计划。
  • 如果你等了超过60天才把钱存回529账户,它将被认为是一个新的贡献,退税的税收罚款仍然适用。

这个60天的规则略有转移为了应对冠状病毒大流行。如上所述的IRS通知2020-23,529年5月15日之前获得退款的业主现在已经在7月15日之前重新安装了资金到529个帐户。60天的窗口仍然适用于5月15日之后获得退款的帐户所有者。

我可以用退款来覆盖明年的费用吗?
虽然选择在其他合格费用上使用退款时,60天的时期不适用,但如果您想避免税收损失,时间仍然很重要。

要记住什么:

  • 您必须在与合格费用支付的同一税收年内提取。
  • 如果您使用典型的日历年期提交税款,您可以使用您的退款来涵盖秋季学期的合格教育费用,如秋季学期,因为在同一税收年度的退款和付款均落下。
  • 即使您在技术上支付了2021年的费用,如果您在2020年付款,则退款仍然是合格的提款。

我可以使用退款覆盖的一些费用是多少?
你可以用免税的529账户提款来支付合格费用(见本IRS文件第8条)包括学费,强制性费用,书籍,计算机和软件。

由于许多学院和大学都开设了在线课程,用这笔钱来支付上网或购买一台电脑可能是有意义的。

您还可以向学生贷款提供退款。作为环境的一部分,每个社区的退休增强法案,或安全行为在美国,529计划的总金额高达1万美元,可用于偿还受益人的学生贷款。这包括联邦和大多数私人贷款。此外,每位受益人兄弟姐妹的学生贷款还可以增加1万美元。

当然,没有一种适用于所有情况的使用方法529只基金但重要的是,投资者要明白,在不受税收惩罚的情况下,你可以支付多少成本。

非资金提款的税收损失是多少?
交通、课外活动、健康保险和其他非教育费用被认为是不合格的费用。

要记住什么:

  • 任何税收或额外的税收罚款只适用于您的529个计划的投资赚取的资金,因为您所做的贡献已被征税。
  • 从529年开始提款必须是您对帐户所作的贡献以及您从计划投资中获得的金额的组合。例如,如果您的账户有4,000美元的捐款和投资收益的6,000美元,则退出1,000美元的捐款率为400美元,收入为600美元。
  • 退出非资格化费用在投资收益部分获得10%的税收罚款。例如,如果您使用1,000美元的非资格化费用,并且撤回600美元来自收益,您将欠您在600美元的任何所得税的最新税收上额外缴纳60美元的税收。
  • 您将遵循适用的联邦所得税对您的投资收益但没有贡献。
  • 您可能必须偿还您在这些捐款中收到的任何国家所得税。